Собівартість, яку можна перевірити до копійки
Контролінг отримує собівартість, де кожна цифра відтворюється формулою з ваших же звітів: розбіжність або нуль, або пояснена до конкретного артикула, помилки у вхідних даних підсвічені до службової записки, а зміна розкладена на фактори для двох рівнів керівників.
- 1 265
- значень звірено в нуль на файлі агрохолдингу
- 32
- рядки без ціни знайдено у реальному вивантаженні
- 2 рівні
- факторного аналізу: топменеджмент і директор майданчика
Для кого: Контролінг, Фінансовий директор, Директор виробництва, Економіст з собівартості · Агро і харчова переробка, Виробництво, Видобуток і енергетика, Холдинги з кількома майданчиками
Трансфертна собівартість живе у великій книзі Excel і вивантаженнях BI: рецепти, прайси, норми виходу, переділи і фабрики. Раз на місяць контролінг за кілька днів збирає ТСВ і пише службову записку про зміну.
Перевірити таку книгу можна лише руками. Застарілий прайс, рядок заливки без ціни чи тушка, що не сходиться з масою частин, знаходяться випадково, а пояснення зростання собівартості звучить словами. Фінблок приймає цифру, коли бачить логіку розрахунку.
Як отримати собівартість, яку можна довести: відтворити кожну позицію, знайти помилку до записки і пояснити зміну факторами?
Чому це працює
Розрахунок відтворюється незалежною формулою і звіряється по кожній позиції.
На файлі агрохолдингу рушій прочитав 279 позицій і звірив 1 265 значень: розбіжність 3e-13, тобто нуль.
Агент знаходить помилки у вхідних даних, які людина бачить випадково.
У реальному файлі знайдено кешовані ціни двох артикулів не з прайсу, що каскадом зсунули 219 позицій, і 32 рядки заливки без ціни.
Зміна собівартості розкладена на фактори, сума яких дорівнює зміні.
Факторний аналіз на двох рівнях: ТОП бачить сировину, прайс і розкид фабрик, директор майданчика бачить фактор сировини і фактор норм. Сума факторів дорівнює різниці, це перевіряє тест.
Пороги погодження працюють як регламент компанії.
Пороги ±2% і ±5% з процедури ТСВ живуть у налаштуваннях: на файлі агрохолдингу 9 позицій перетнули 2%, з них 7 понад 5%.
Що агент робить крок за кроком
- 1Приймаємо ваші звіти і вивантаження у рідному вигляді: книга Excel, вивантаження Power BI, довідники, прайси.
- 2Методику з вашого аркуша і регламенту агент перетворює на специфікацію розрахунку, її погоджує контролер.
- 3Кожну цифру рахує формула, мовна модель лише читає структуру файлів і формулює пояснення. Кожне число має рядок-джерело.
- 4Звірка по кожній позиції: розбіжність або нуль, або названа поіменно з обома цифрами і джерелом кожної.
- 5Контрольні правила ловлять помилки даних: баланс частин проти маси, суми статей, розриви на стику звітів, ціни поза прайсом, порожні рядки.
- 6Факторний аналіз на двох рівнях подачі і службова записка про зміну ТСВ з позиціями, що перетнули поріг.
- 7Результат лягає туди, де ви працюєте: звірений файл, аркуш заливки в 1С, датасет Power BI, сигнал у Teams.
Де рішення лишається за людиною
- Рішення про трансфертну ціну і зміну ТСВ приймає фінансовий блок: агент готує записку, людина підписує.
- Кожну розбіжність закриває контролер: агент показує обидві цифри і джерело кожної, рішення за людиною.
- Агент працює з правами лише на читання; заливку в 1С виконує ваш працівник за регламентом.
- Прогноз собівартості показує діапазон з драйверами; рішення про закупівлі і норми лишається за керівниками.
Як почати
- день 1Надішліть звіти собівартості і вивантаження як є, разом з регламентом розрахунку
- тиждень 1Специфікація методики і звірка кожної позиції з вашими цифрами
- тиждень 2-3Контрольні правила, факторний аналіз на двох рівнях і прогноз
- тиждень 4Робочий режим і приймання за критеріями
Надішліть вивантаження або опис процесу як є: таблиці, скріни, чернетки. Ми нормалізуємо дані самі і покажемо цей сценарій на ваших цифрах.
Описати задачуЩо питають найчастіше
Як ви дійшли до цієї цифри? Мені потрібно побачити розрахунок.
Кожна цифра клікається до формули і рядка вивантаження, з якого вона взята. Звірка з вашим файлом іде по кожній позиції, розбіжності показані поіменно.
Куди потрапляє результат: у наш облік чи лишається у вас?
У ваш контур: звірений файл лягає туди, де жив (SharePoint або пошта), аркуш заливки в 1С агент формує і звіряє зворотно, дані для керівників ідуть у ваш Power BI. Заливку в облік робить ваш працівник.
З якими системами інтегруєтесь?
Excel і вивантаження Power BI (стенд уже читає 11 форм), 1С і BAS через вивантаження і аркуш заливки, ERP і DWH технічним користувачем на читання, Teams для сигналів. Старт можливий на вивантаженнях, поки ІТ готує доступ.
Що агент робить, коли даних бракує або вони брудні?
Називає це прямо: рядок без ціни, порожнє вивантаження, прайс з іншої дати. Розрахунок виходить з позначкою «дані неповні», дублі номенклатури агент пропонує, підтверджує людина.
Як буде зафіксовано, що ви зрозуміли вимогу правильно?
Методику ми записуємо специфікацією, її погоджує контролер. Критерій приймання першого тижня: звірка ваших звітів до копійки.
Чи можна змінити пороги 2% і 5% без розробника?
Так, пороги, критичні позиції і допуск звірки живуть у налаштуваннях, бо у процедурі це регламент.
Скільки коштує і з чого складається ціна?
Ціна складається рядками: ядро рішення, майданчики, обʼєкти номенклатури і звіти, кожен рядок це години × ставка $35. Рахуємо за брифом і вашим зрізом, оплата поетапно, половина після приймання.
Де зберігаються дані і що бачить модель?
У пілоті рішення розгортається у вашому Azure або локально, дані лишаються у вашому контурі. Робочий стенд читає файл у браузері. Модель формулює речення, числа рахує код тими самими формулами, що на екранах.